La Agencia Tributaria de España, o lo que es lo mismo Hacienda, se ha propuesto un objetivo en 2025: aumentar más si cabe su lucha contra el blanqueo de capitales y las irregularidades financieras.
Y lo está haciendo a través de nuevas medidas y un mayor control sobre los movimientos bancarios. Hacienda busca identificar prácticas sospechosas que puedan derivar en sanciones de hasta 150.000 euros, incluso para personas con ingresos modestos.
Esto incluye transferencias, ingresos en efectivo o movimientos no justificados que puedan despertar algún tipo de alerta para el fisco.
¿Qué considera Hacienda como sospechoso?
Hacienda establece que cualquier operación que no tenga un origen claro o justificable puede ser investigada. No obstante, hay cuatro puntos clave en lo que se fija sobremanera…
Ingresos en efectivo frecuentes. Si realizas ingresos regulares de pequeñas cantidades de dinero en tu cuenta bancaria, aunque no sean muy elevados, podrías llamar la atención de Hacienda. Estas prácticas se asocian frecuentemente con intentos de "fraccionar" ingresos no declarados para evitar el denominado como radar fiscal.
Transferencias entre cuentas propias o de terceros. Transferir dinero entre varias cuentas a tu nombre o a nombres de familiares y amigos sin una justificación sólida puede interpretarse como un intento de ocultar el origen del capital.
Pagos de préstamos no registrados. Si recibes dinero de un amigo o familiar y lo devuelves sin documentación, Hacienda podría considerarlo una práctica sospechosa.
Operaciones de alto volumen para personas con bajos ingresos. Si tus ingresos declarados son bajos, pero realizas transferencias o ingresos bancarios frecuentes y significativos, Hacienda puede solicitar explicaciones.
El papel de los bancos: deben ser los primeros en reportar
Qué duda cabe que los bancos tienen la obligación legal de reportar operaciones sospechosas. Y lo deben hacer a través del Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC).
Pero ¿cuándo deciden investigar? Cuando detectan una serie de señales, cuanto menos, llamativas. Por ejemplo, ingresos en efectivo superiores a 3.000 euros. Aunque no existe una sanción directa por ingresar esta cantidad, se activa una notificación automática a Hacienda. Incluso ingresos menores pero frecuentes también pueden despertar sospechas.
También con movimientos bancarios internacionales, o lo que es lo mismo transferencias realizadas desde o hacia países considerados paraísos fiscales reciben un escrutinio especial.
Y con ingresos sin un patrón lógico. Si no existe coherencia entre tus ingresos declarados y los movimientos bancarios, los bancos informarán automáticamente a las autoridades.
¿Qué dice la ley sobre blanqueo de capitales?
La Ley 10/2010, de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo, establece que cualquier operación que supere los 10.000 euros, ya sea en efectivo o a través de transferencias, debe ser notificada al SEPBLAC.
Aunque esta normativa apunta principalmente a grandes operaciones, en los últimos años Hacienda ha comenzado a prestar atención también a movimientos de menor escala, especialmente aquellos realizados por autónomos, pequeñas empresas y particulares con ingresos modestos.
Entre las sanciones aplicables, multas de hasta 150.000 euros para operaciones que sean consideradas intentos de ocultar el origen ilícito del dinero. Y sanciones adicionales si se detecta evasión fiscal o ingresos no declarados.
¿Por qué Hacienda persigue a personas de pocos ingresos?
Aunque el blanqueo de capitales suele asociarse a grandes fortunas y empresas, Hacienda también pone el foco en personas con ingresos bajos o medios. Esto se debe a que los pequeños ingresos "negros" representan una importante fuente de economía sumergida en España.
Desde trabajos no declarados hasta ingresos de alquileres no registrados, cualquier irregularidad financiera, por pequeña que parezca, contribuye a evadir impuestos.
Además, el control de pequeñas transacciones busca prevenir delitos mayores, ya que en ocasiones estas prácticas están vinculadas a actividades ilícitas, como el tráfico de drogas o el fraude.
¿Y a qué se refiere con `pequeños ingresos´? Por ejemplo, pagos en efectivo recurrentes-Supongamos que alguien ingresa 500 euros en efectivo cada semana durante varios meses. Aunque la cantidad total pueda parecer pequeña, Hacienda podría considerarlo sospechoso si no se justifica adecuadamente.
También los frecuentes préstamos informales entre familiares. Si un padre transfiere 5.000 euros a su hijo y este realiza ingresos en efectivo similares en su cuenta, Hacienda podría investigar si se trata de un préstamo no declarado o una donación no registrada.
Y los cobros no declarados por servicios. Autónomos que reciben pagos en efectivo por servicios como reparaciones, limpieza o clases particulares sin emitir factura pueden ser fácilmente detectados si realizan ingresos frecuentes en sus cuentas.
Qué hacer para evitar sanciones de Hacienda
Sin duda, justifica cada operación. Si realizas ingresos en efectivo, conserva comprobantes o facturas que demuestren el origen del dinero. Esto incluye pagos de servicios, alquileres o venta de bienes.
Recuerda que realizar múltiples ingresos pequeños para evitar controles no es una buena estrategia. Esta práctica es fácilmente detectada y podría aumentar las sospechas. También, si recibes dinero de un familiar o amigo, regístralo como préstamo o donación ante Hacienda. Aunque implique trámites adicionales, evitarás problemas futuros.
La creciente vigilancia de Hacienda y los bancos sobre las operaciones bancarias, incluso de pequeñas cantidades, refleja el compromiso de las autoridades con combatir la economía sumergida y el blanqueo de capitales. Cuidado, podrías ser tú el próximo investigado.